Виды долговых обязательств физических лиц

Долговая расписка и ее особенности оформления и погашения | Суворов Групп

Виды долговых обязательств физических лиц

Представляет собой расписку о займе денежных средств, представляет собой юридический документ сферы гражданско-правовых отношений между физическими лицами, подтверждающий факт передачи конкретной денежной суммы, передаваемой стороной, как в добровольном порядке, так и в силу выполнения договорных обязательств.

Что такое долговая расписка

Долговая расписка как долговое обязательство заключается между физическими лицами, а организации и ИП оформляют договора займа (см. договорные споры), при этом физ. лица также могут заключить договор займа.

Чтобы в правовом ключе отдалживать деньги или брать взаймы существует специальный документ – долговая расписка, имеющая определенные законодательные аспекты составления и использования.

Существует мнение, что отдалживать деньги нужно в том количестве, с какой суммой Вы готовы расстаться навсегда.

Только наличие правильно оформленной расписки позволяет отстоять свои интересы в законном порядке и взыскать долг через суд.

Долговая расписка в получении денежных средств

Законно составить и, в случае необходимости, предъявить в суде долговую расписку, существуют правовые требования и нормы к оформлению такого рода документов, статья №807 ГК РФ указывает, что договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

Как правило, долговую расписку выдает заемщик кредитору при получении денежных средств.

С 2018 года к составлению такого рода документа ОБЯЗАНЫ обращаются, в случае если займ превышает 10000 (десять тысяч) рублей. Если же сделка все же была заключена в устной форме, то стороны должны подтвердить ее, например, выпиской из банка.

К слову, в действующем законодательстве оговорено, что в случае, если сумма отдалживаемых средств в десять раз превышает установленный государством минимум заработной платы, долговую расписку необходимо составлять в обязательном порядке. В настоящий момент этот показатель равен 100 рублей, сумма займа, требующая оформления долговой расписки, составляет от 1000 рублей.

Справочно: Минимальный размер оплаты труда в РФ (смотрите пункт 2).

При этом если оба участника сделки по займу являются физическими лицами, а общая сумма займа не превышает 100 тыс. рублей, то он будет считаться беспроцентным, если в договоре не указано иное.

Скачать образцы:

Особенности долговой расписки между физическими лицами

Для того, чтобы долговая расписка считалась грамотно составленной, необходимо учитывать обязательное наличие в ней следующих реквизитов, в частности,

  1. максимально полные паспортные данные сторон договора, включая место регистрации, контактный телефон;
  2. сумма займа, обозначенная прописью и в цифровом эквиваленте. Если так получилось, что прописью нет, то главное, чтобы однозначно читалась сумма;
  3. предназначение кредитных средств (на личные нужды или бизнес (на бизнес не указывать, так как есть ограничения и нюансы));
  4. срок погашения задолженности, процентная ставка за пользование денежными средствами либо беспроцентность займа;
  5. Способы погашения, к примеру обязательно указать счет банковской карты;
  6. Требование о понимании заемщиком правовых последствий выдачи долговой расписки. Данное условие должно быть прописано собственноручно заемщиком, и в случае возникновения спора, займодавец имеет право сослаться на то, что заемщик, при получении денежных средств, полностью осознавал последствия своих действий.

К обязательным пунктам относится также указание срока вступления договора в силу, обязательства возврата заемных средств, цель использование средств, дата подписания документа и подписи сторон.

К общим требованиям относится также рукописная форма документа, которую, при желании сторон или, как вариант, по требованию одной из сторон, можно заверить у нотариуса.

Следует отметить, что желательным, но не обязательным, условием содержания документа является указание места заключения договорных отношений

Форма и вид долговой расписки

Важно учитывать, что четко установленной формы для долговых расписок в законодательстве РФ нет. По факту – это может быть как нотариально заверенный документ, так и документ свободной формы.

Юридическая сила таких долговых расписок одинаковая (если не учитывать безоговорочное принятие судом нотариально заверенной расписки и возможность сомнений о достоверности расписки, оформленной в свободной форме).

Оформления расписки у нотариуса

Необходимо обратиться к нотариусу, он удостоверит дееспособность обратившихся, предупредит об ответственности, подготовит договор займа и заверит должным образом.

Статья №808 Гражданского кодекса гласит

  1. Договор займа между гражданами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает не менее чем в десять раз установленный законом минимальный размер оплаты труда, а в случае, когда займодавцем является юридическое лицо, — независимо от суммы.
  2. В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей.

Не путайте понятия вексель и долговая расписка

Распространены случаи, когда физические лица по причине отсутствия юридического образования или знаний относительно ключевых отличий похожих между собой юридических документов, путают понятия, внося, тем самым, «неразбериху» в суть договорных отношений. Речь идет о неправильном толковании сути и предназначения таких документов, как «долговая расписка» и «вексель».

Расставим точки над «i». Вексель является строгим формальным документом, который используется исключительно в коммерческой деятельности как факт подтверждения перечисления больших денежных сумм. Долговая расписка сродни векселю только лишь как факт передачи денег. Однако содержательная сторона и форма составления такого документа существенно отличаются от векселя.

Как написать и составить долговую расписку

Это официальный документ, которым подтверждается факт получения в долг определенной денежной суммы. Расписка собственноручно передается заемщиком займодавцу в момент передачи денег, либо оформляется через нотариуса.

расписки

Содержательная сторона долговой расписки четко определена в законодательстве. В таком документе в обязательном порядке должны быть указаны основные личные данные сторон, включая паспортные данные, адрес регистрации и места фактического проживания.

В обязательном порядке прописью и цифрами прописывается сумма заменых средств с указанием конкретной даты их возврата. Если предметом займа являются вещи, – в документе указывается их стоимость и описание.

Составленная долговая расписка собственноручно подписывается сторонами сделки при участии минимум двух свидетелей.

Важно учитывать, что при своевременном выполнении заемщиком долговых обязательств, он получает расписку обратно. Как вариант, кредитор может написать ответный документ о получении денег. В случае возникновения спорных вопросов относительно сроков возврата и суммы долговых средств резоннее всего обратиться в суд для защиты своих прав и интересов.

Нужны ли свидетели при составлении долговой расписки?

Несмотря на то, что действующее законодательство РФ не содержит условий, подтверждающих необходимость свидетелей при заключении договора займа, присутствие последних при передаче денег и получении долговой расписки не запрещается.

В случаях возникновения судебных разбирательств, наличие свидетелей, подтверждающих факт передачи денег, а также условиях их возврата, может сыграть важную роль. Исходя из вышеизложенного, займодавец вправе потребовать от заемщика включения в текст долговой расписки информации о свидетелях, присутствующих в момент передачи денег.

Срок давности расписки для взыскания через суд и как восстановить права

Как гласит закон, заемщик должен вернуть всю сумму долга не позднее тридцати дней с того дня, как давший в долг потребовал вернуть свои финансы. Это правило действует также в случае, если в договоре о предоставлении займа дата возврата не указывалась или такой датой считался момент востребования (пункт 1 статьи 810 Гражданского кодекса РФ).

По закону, срок исковой давности по расписке равняется 3-м годам (это указано в 196-й статье Гражданского Кодекса РФ). Если же стороны по каким-то причинам заключили договор об изменении этого срока, то они нарушили закон, который запрещает такого рода соглашения.

Что может приостановить течение срока исковой давности

На практике встречаются следующие случаи, когда течение срока исковой давности приостанавливается.

  1. Форс-мажорные обстоятельства (чрезвычайные обстоятельства, которые сочтены непреодолимыми).
  2. Мораторий, который наложило Правительство России на выполнение данных обязательств.
  3. Служба участников договора займа в Вооруженных Силах (в случае их перевода на военное положение).
  4. Принятие закона, приостанавливающего действие нормативно-правового акта, которым регулируются отношения сторон по расписке.
  5. Процедура медиации, если стороны заключили такое соглашение.

Как можно продать долговую расписку

Даже в сложной ситуации, не нужно падать духом. В РФ действует коллекторское сообщество, которые имеют огромный опыт поиска и взыскания с нерадивых заемщиков денежных средств. Обратившись к ним, вы вполне можете продать долг. Сумма торга начинается от 10% от суммы долга, как правило коллекторы выкупают долг за сумму не превышающую 50% суммы долга.

Что делать если заемщик скоропостижно скончался (умер)

Необходимо выяснить наличия имущества, проследить кто принял данное имуществе, — вступил в наследство, и подавать претензию о возврате долга правопреемнику умершего заемщика. Помните, имущество как и долги наследуемы!

Правильное погашение долга

Погашение долговых обязательств заемщика перед кредитором осуществляется в соответствии с прописанными в договоре условиями и в срок, обозначенный в расписке. Если условия договора займа полностью выполняются и заемные средства вовремя возвращены владельцу, долговая расписка возвращается заемщику.

В случае нарушения условий договора – в установленный срок деньги не возвращены кредитору, последний имеет законное право обратиться с исковым заявлением в суд в течение трех лет, начиная от срока возврата денег, оговоренного в расписке.

В случае если, Заемщик не может определить местонахождение заимодавца, а телефон не отвечает, необходимо обратиться к нотариусу и через него оформить возврат долг.

Процентные «нюансы»

  1. Если деньги отдалживаются на условиях выплаты процентов, такие «кредитные нюансы» в расписке оговариваются в обязательном порядке в виде четко прописанной процентной ставки и денежной суммы.

    В случае отсутствия в документе указанной процентной ставки, кредитор имеет полное право взыскать проценты в соответствии с текущей ключевой ставкой на момент возврата долга.
    Справочно: Ключевая ставка в РФ.
    К слову, в законодательной системе страны предусмотрены случаи, когда взыскание процентов с заемщика невозможно.

    Во-первых, если сумма кредитных средств меньше, чем пятидесятикратный размер минимальной заработной платы. Во-вторых, в долговой расписке обозначено беспроцентное условие займа.

  2. Если стороны не определили срок выплаты процентов, они должны выплачиваться ежемесячно до дня возврата займа.

    Когда обязанность по уплате процентов одновременно с возвратом суммы долга прямо не предусмотрена договором займа, заимодавец может требовать уплаты таких процентов вне зависимости от того, предъявляются им требования о взыскании основного долга или нет.

Судебная практика взыскания задолженности по договору займа

Не так давно в практике гражданского судопроизводства был зафиксирован факт неверного толкования законодательных норм Гражданского кодекса Российской Федерации, касающихся доказательств невыполнения долговых обязательств заёмщика.

Поводом для резонансного делопроизводства послужил факт взыскания долга по договору денежного займа на основе долговой расписки.

Поскольку стандартный договор займа сторонами заключен не был, суд отказал истцу в удовлетворении требований.

Правовое обоснование неисполнение долговой расписки

По утверждению Верховного Суда, наличие долговой расписки у заимодавца полностью подтверждает несоблюдение заемщиком долговых обязательств. Данная законодательная норма закреплена в пункте первом статьи сто шестидесятой Гражданского кодекса.

К тому же в этом нормативно-правовом акте оговорено, что любая сделка заключается в письменной форме посредством составления документа с четким описанием его содержательной стороны, наличием подписей сторон или уполномоченных ими лиц.

Неправомерными доказательствами подтверждения какой-либо сделки являются только показания свидетелей.

Напомним, что суд первой инстанции и апелляции посчитали, что долговая расписка не может считаться подтверждающим документом, поскольку не отражает полную информацию о заимодавце и обязательствах заемщика относительно возврата денежных средств.

Услуги профессионалов – гарантия возврата денег

Чтобы правильно составить и оформить долговую расписку с учетом законодательных нюансов и требований можно обратиться за помощью к профессиональным юристам. Специалисты предоставляют грамотные консультации относительно составления договоров займа, оказывают содействие в вопросах быстрого оформления и нотариальной заверки долговых расписок.

В случае возникновения споров по займу смогут представить и защитить интересы клиента в суде до момента благоприятного решения вопроса.

Источник: https://malina-group.com/dolgovaya-raspiska/

Понятие о составе и формах долговых обязательств

Виды долговых обязательств физических лиц

Взаимоотношения между физическими лицами и организациями могут привести к ситуации, когда одна сторона берет у другой денежные суммы или материальные ценности с условием их возврата в будущем. Долговое обязательство – это гарантия того, что заем будет возвращен. Чтобы иметь юридическую силу, он всегда должен быть оформлен письменно с соблюдением правовых норм.

Общая характеристика

Предоставление денежных средств или материальных ценностей в качестве займа, которое сопровождается подписанием договора, приводит к образованию долговых обязательств.

ГК РФ характеризует любое обязательство, как правоотношение между физическими или юридическими лицами, когда одному следует совершить (либо наоборот не совершать) в пользу другого ряд действий. К таковым может относиться передача денег либо имущества, выполнение определенных работ и пр.

Можно выделить несколько причин, вследствие которых возникает обязательство:

  • Односторонняя личная инициатива, направленная на улучшение благосостояния иного лица.
  • Изменения законодательных и подзаконных актов.
  • Нанесение ущерба.

Т. е. можно сказать, что часть обязательств – это следствие волеизъявления сторон, а часть – результат действий третьих лиц, не участвующих в них.

Какие существуют классификации

Рассмотрим существующие виды долговых обязательств РФ. В публично-правовой системе можно выделить несколько вариантов систематизации, отталкиваясь от различных признаков.

Долговые обязательства формируются при появлении задолженности одной из сторон

По наличию субъективного признака

Обязательства делятся, исходя из объекта, которому организация задолжала денежную сумму:

  • Лицам, которые осуществляли денежные и материальные вложения в уставной капитал.
  • Персоналу предприятия (например, в виде долгов по заработной плате).
  • Третьим лицам (государственным структурам, внебюджетным фондам, контрагентам и пр.).

По принадлежности

Обязательства можно классифицировать, отталкиваясь от вида собственника, которому они принадлежат:

  • Уставной капитал, т. е. заемные средства, которые не нужно погашать в процессе деятельности предприятия.
  • Кредиты и займы, которые в процессе функционирования организации необходимо будет погасить.

По степени срочности

  • Краткосрочные. Максимальный период их исполнения составляет один год.
  • Долгосрочные. Рассчитаны на срок более 12 месяцев.
  • Среднесрочные. Их необходимо погасить в течение 3-6 месяцев.

По возможности определить размер обязательства

  • Обязательства с заранее оговоренным размером будущего погашения (например, кредитные платежи, оплата по договорам купли-продажи и пр.).
  • Обязательства, у которых заранее определить размер будущих платежей затруднительно, т. к. он зависит от действий иных лиц (например, от судебного решения и пр.).

Необходимость правильно классифицировать возникшее обязательство вызвано потребностью определения дальнейшей тактики для его прекращения.

Обязательства классифицируются по различным признакам

Формы обязательств

Анализируя современное законодательство Российской Федерации, можно определить несколько форм долговых обязательств, которые существуют на данный момент:

  • Кредитные соглашения и договоры, которые заключаются Федеральным Правительством от имени государства в качестве заемщика со всевозможными зарубежными коммерческими структурами и государственными образованиями.
  • Внутренние государственные займы, которые осуществляются, если от имени РФ выпускают ценные бумаги.
  • Договоры и соглашения, которые подразумевают получение от местных (например, муниципальных) субъектов РФ ссуд и кредитов в федеральный бюджет.
  • Договоры, которые подразумевают предоставление государственных гарантий от имени РФ.
  • Соглашения и договоры, которые подписываются от имени РФ о проведении реструктуризации или продлении долговых обязательств России, которые возникли в прошлом.

Особенности фиксирования

Когда возникает необходимость зафиксировать обязательства в отчетах, то для этого нужно вносить в документы именно те суммы, которые вытекают из отчетов фирмы и имеют признание в качестве верных. Но в этом правиле есть и исключение. При расчетах с бюджетными организациями и банками следует первоначально согласовать суммы с указанными структурами.

Долговые обязательства должны быть внесены в сумму основного долга. Для этого правила также действуют исключения. Если необходимо отобразить займы и кредиты, то делать это следует вместе с суммой процентов по имеющимся долгам.

Если заем оформлялся в иностранной валюте, то при составлении отчетности его следует перевести в российские рубли и вносить в документацию именно в рублях.

При расчете налога на прибыль необходимо отталкиваться от доходности обязательств. Все проценты, начисленные по кредитам, следует отнести к внереализационным доходам и учесть при налогообложении.

Договор является одной из форм обязательств

Как отражаются в бухгалтерском учете

Долговое обязательство обязательно должно быть отражено в бухучете. Чтобы осуществить это правильно, следует обратиться к ПБУ 15/2008.

Чтобы точнее определить способ отражения в балансе, необходимо обратиться к гражданскому российскому законодательству с целью выяснения видов привлечения заемных средств. Всего ГК РФ выделяет их несколько видов:

  • Договор займа. В данном случае заимодавец передает заемщику материальные ценности или денежную сумму и обратно должен получить их в том же самом объеме. При этом составляется письменное долговое обязательство, выдаваемое заемщиком кредитору.
  • Кредитный договор. Финансовое учреждение (например, банк) передает клиенту определенную сумму денег в долг согласно договору. По истечении определенного срока заемщик обязан ее вернуть, выплатив при этом начисленные проценты. Используется безусловное долговое обязательство.
  • Товарный кредит. Одно лицо предоставляет другому материальные предметы, которые имеют между собой общие признаки. Возврат осуществляется в пределах заключенного соглашения, который действует в рамках кредитного договора.
  • Коммерческий кредит. Одна сторона передает другой в собственность денежную сумму или материальные предметы, которые объединены общими признаками. Он может предусматривать выдачу кредита (в том числе и в виде аванса, отсрочки по оплате и пр.).

Основную сумму задолженности следует отразить в бухучете в качестве кредиторской:

  • На балансе счета 66 по краткосрочным кредитам.
  • На балансе счета 67 по долгосрочным кредитам.

Обязательства должны быть зафиксированы при ведении бухучета

Но кроме основной суммы следует указать и выплачиваемые по займу проценты и прочие дополнительные расходы. Для осуществления этих целей следует руководствоваться следующими правилами:

  • Проценты следует отразить на последнюю дату месяца.
  • Если процентные выплаты согласно условиям договора должны осуществляться равномерно (а не в последний день месяца), тогда в отчете их следует обозначать именно на эти даты согласно условиям договора.
  • Дополнительные расходы в бухучете разрешено зафиксировать одномоментно или равномерно распределить на весь срок действия договора займа. Отражаются по Дебету субсчета 91 – 2 (прочие расходы).
  • При наличии инвестиционных активов их надлежит включить в Дебет счета 08. Когда работы с активами завершаются, то с 1 числа того месяца, который идет следом за окончанием работ, их переносят в Дебет субсчета 91 – 2.
  • Если предприятие работает с векселем, то проценты по нему должны быть начислены отдельно от основной суммы и распределяться равномерно в течение всего срока, пока ценная бумага находится в обращении.
  • При работе с облигациями проценты по ним надлежит начислять отдельно от основной стоимости бумаги и отражать равномерно в течение всего времени, пока облигация имеет хождение.

При составлении отчета о прибылях и убытках проценты, которые должны быть начислены по займам, следует отразить по строке 2330 «проценты к уплате».

Сроки погашения государственных обязательств

Выплата займа сопровождается подписанием договора, в котором оговариваются временные рамки, в течение которых долг необходимо вернуть. То же самое касается кредитов, предоставляемых правительствами государств.

Существуют три стандартные разновидности государственных долговых обязательств, исходя из сроков их возврата:

  • Долгосрочные. Рассчитаны на срок, превышающий пять лет.
  • Среднесрочные. Расчет по ним следует произвести в период от одного года до пяти лет.
  • Краткосрочные. Срок возврата по ним не может превышать один год (календарный либо финансовый).

Обязательство должно быть исполненного в оговоренные сроки

Согласно международным стандартам срок возврата государственных обязательств не может превышать 30 лет. Исключение составляют случаи проведения его реструктуризации.

Долговые обязательства РФ могут возникать в отношении физических или юридических лиц, международных организаций и пр. Полученные кредиты должны быть использованы в качестве внутренних и внешних активов. Госдолг РФ обеспечивается всем имуществом, которое входит в государственную казну. Сроки возврата по нему подчиняются международным нормам.

Наличие долговых обязательств, особенно государственных, может привести к серьезным последствиям. Так, любой аналитик скажет, что возникновение серьезных вооруженных конфликтов последних десятилетий – это следствие растущего американского госдолга. Поэтому понимание основ данного вопроса столь важно для любого современного человека.

Речь в видео пойдет о долговых обязательствах:

Источник: https://MoyDolg.com/obyazatelstva/vidy/dolgovye.html

Как происходит взыскание задолженности у должника?

Виды долговых обязательств физических лиц

Задолженность стоит понимать как некую сумму финансовых обязательств, которые следует вовремя погасить. Такое определение является наиболее общим, хотя трактоваться данный термин можно по-разному. Изучим подробнее понятие задолженности, ее виды и выясним проверить, взыскать и погасить обременение.

Что такое задолженность?

Задолженность, или по-другому денежные обязательства, чаще всего представлены в денежном выражении и принадлежат определенному субъекту. Таким субъектом может выступать физическое лицо, ИП, юридическое лицо.

Обязательства возникают вследствие взаимных хозяйственных отношений, которые происходят между различными субъектами, впоследствии чего и образовываются денежные обязательства от одних лиц другим. Задолженность необходимо возвращать в определенный срок, который отводится для погашения установленной суммы.

Если она не была погашена в указанный период, то она становится просроченной. Под понятием задолженность не всегда подразумевается слово «долг». Очень часто задолженностью именуют принятые обязательства, по разным причинам еще не исполненные.

Приведем пример. Компания отгрузила покупателю товар 11 мая, за который он по договору должен рассчитаться 28 мая. Сумма, которую он должен за товар, является задолженностью. Покупатель должен ее погасить до 28 мая. Если этого не произойдет, то она становится просроченной, то есть уже является долгом.

Виды финансовых обязательств у физических лиц

Задолженность физических лиц определяется так же как и общее определение задолженности. Виды задолженности у физических лиц могут быть совершенно разные и их достаточно много. Долги могут возникнуть к физическим лицам, государственным учреждениям и т.д. Основными видами являются:

  • долги по жилищно-коммунальным услугам;
  • неуплаченные налоги по транспортному, земельному, имущественному налогу;
  • неуплаченные налоги на доходы;
  • долги по кредитам в банках;
  • неуплаченные штрафы ГИБДД;
  • неуплата по алиментам;
  • задолженность по различным сделкам и др.

Вот основные виды задолженности, которые встречаются у физических лиц.

Возможные виды задолженностей у юридических лиц

Задолженности у юридических лиц совпадают с теми видами, которые встречаются у физических лиц, хотя и существуют некоторые отличия.

Среди видов задолженности, которые наиболее часто встречаются у юридических лиц, являются:

  • неуплаченные налоги (на прибыль компании, на имущество фирмы, на НДС и т.д.)
  • не оплаченные жилищно-коммунальные услуги;
  • кредитные обязательства;
  • задолженность по сделкам и т.д.

Как мы видим, большинство видов долгов у организаций и частных лиц совпадают. Различия состоят в налоговой задолженности, которая существенно отличается у двух категорий лиц. В отличие от частного лица у компаний и организаций намного реже накапливаются долги за жилищно-коммунальные услуги, потому что это может очень сильно сказаться на деятельности организации и т.д.

Отражение задолженности в отчетности предприятия

Задолженность предприятий, отражается в его отчетности и бывает кредиторской и дебиторской.

Кредиторская задолженность представляет собой денежные долги организации перед частными лицами и другими организациями.

Она наступает тогда, когда дата поступления товаров или услуг не совпадает с той датой, когда они были фактически оплачены.

Например, если покупатель оплатил товар 19 января, а организация его доставит или сможет передать только 31 января, то в такой ситуации у организации перед покупателем возникает задолженность.

В бухгалтерской отчетности выделяют несколько видов кредитных обязательств. Они возникают перед:

  1. подрядчиками;
  2. поставщиками;
  3. персоналом;
  4. налоговой организацией (по налогам);
  5. другими заимодавцами.

Дебиторская задолженность полностью противоположна кредиторской. Здесь речь идет о долгах, которые должны вернуть компании.

Дебиторские обязательства обнаруживаются тогда, когда товары или услуги уже проданы, а денег за них еще не поступило, а также в том случае, если они были отданы в долг.

Например, если организация заключила с кем-либо договор поставки, согласно которому расчет назначен спустя месяц после получения товара, то в течение этого месяца у организации в отчетности будет отражаться дебиторская задолженность от покупателя.

Дебиторские обязательства включают в себя:

  • расчеты с заказчиками;
  • расчеты с покупателями;
  • отданные в долг деньги или товары/услуги (авансы).

Наличие дебиторской задолженности у одной компании или лица всегда ведут к тому, что у другого субъекта возникнут кредиторские обязательства.

После того как кредиторская задолженность будет возвращена, дебиторская также будет считаться погашенной.

Данные виды задолженностей играют важную роль в деятельности любой организации, поскольку влияют на финансовые показатели, платежеспособность, ликвидность. Они обязательно должны отражаться в бухгалтерской отчетности.

Как проверить наличие у себя финансовых обязательств?

Проверить наличие задолженности достаточно легко.

Налоги, пени и аналогичные долги можно следующими способами:

Проверить штрафы ГИБДД также можно несколькими путями:

Проверить услуги ЖКХ можно:

Проверить имеются ли долги по алиментным обязательствам можно:

  • лично обратившись в отдел судебных приставов;
  • онлайн на странице ФССП.

Долги по кредиту (ссуде) можно узнать при личном обращении в том банке, в котором он брался или на его сайте в личном кабинете.

Для того чтобы проверить свою задолженность путем личного обращения в любую службу потребуется документ, на основании которого это можно сделать. Например, проверить налоги можно по номеру ИНН и паспорту, штраф ГИБДД по номеру паспорта транспортного средства и т.д.

Однако в наше время можно все сведения узнать «не выходя из дома» через интернет-услуги. Для этого также потребуются документы, а в некоторых случаях и регистрация через личный кабинет.

Например, чтобы узнать уплачены ли налоги на транспорт через сайт ФНС для начала потребуется регистрация в личном кабинете.

Узнать долг по алиментам на сайте ФССП можно только по фамильным данным, регистрация в данной ситуации не потребуется.

Как составить иск о взыскании задолженности?

Иск о взыскании задолженности является конечным этапом по возврату долга и к судебному разбирательству данной проблемы приходят уже после того как проведены переговоры и прошло досудебное урегулирование дела. Применить иск можно тогда, когда должника можно уличить в злостном уклонении от погашения долга.

Исковое заявление должно включать в себя:

1. Наименование суда, в который подается иск.

2. Реквизиты истца: адрес, фамильные данные, телефон.

3. Реквизиты ответчика: адрес, фамильные данные, телефон.

4. Цена иска в денежном выражении.

5. Заявление с предъявляемыми требованиями и описанием сути дела.

6. Список приложений.

7. Дата и подпись истца.

В исковом заявлении следует указать то, что истец предпринимал попытки урегулировать данную ситуацию путем проведения переговоров и написания претензий, но должник все равно не возвращает указанную денежную сумму. Для этого к исковому заявлению желательно прикрепить подтверждающие документы.

В иске истец может также указать дополнительные условия по возврату задолженности, то есть потребовать выплату процентов. Согласно ст. 811 Гражданского кодекса РФ истец имеет на это полное право. Размер процентов определяется либо договором, либо ставкой рефинансирования, но окончательный результат определяет суд.

Как происходит взыскание финансовых обязательств с должника?

Взыскание любой задолженности, как правило, происходит несколькими этапами:

1. Взыскание путем соглашения между сторонами. Данный способ действует не на всех и подразумевает переписку или переговоры с должником.

Поскольку он не всегда является действенным, поэтому к нему прибегают не всегда.

Например, для возврата задолженности по жилищно-коммунальным услугам управляющая компания (ЖЭК) не будет уговаривать каждого должника оплатить квартплату, а сразу перейдет ко второму или даже третьем этапу взыскания.

2. Претензионное взыскание. Смысл претензионного взыскания в том, чтобы путем переписки и общения достичь мирового соглашения. Для этого выставляется развернутая претензия о взыскании долга с указанием правовых последствий при неисполнении своих обязательств. В претензии также можно указать:

  • размер и виды ответственности за неуплату долга;
  • субсидиарную ответственность лиц, которые контролируют должника;
  • сумму затрат должника на услуги представителей и т.д.

В большинстве случаев получив претензию, должник погашает свои долги. Однако претензионный способ подразумевает уступку не только должника, но и кредитора (истца).

Например, если должник не способен выплатить задолженность по кредиту, то кредитор может пойти на уступки и реструктурировать долг.

В случае если покупатель не успевает выплатить деньги за товар, то кредитор может отсрочить платеж под проценты и т.д.

3. Судебное взыскание долгов. Данный метод возврата является наиболее действенным и вместе с тем наиболее распространенным.

Для взыскания задолженности через судебную инстанцию потребуется написать исковое заявление, структура и части которого были рассмотрены нами в предыдущем параграфе. Взыскание долгов через суд позволяет не только взыскать долг, но также проценты, неустойку, убытки.

Если суд вынесет приговор, который будет обвинять должника в злостном уклонении от погашения задолженности, то должника может ожидать наказание, предусмотренное ст. 177 Уголовного кодекса РФ. В виде наказания может быть назначен штраф (не более 200 тыс.

рублей), принудительные работы (до 2-х лет), лишение свободы (до 2-х лет). В других случаях суд применит к должнику статьи Административного кодекса и обяжет выплатить не только долг, но и расходы на представителя, проценты и т.д.

4. Взыскание долгов службой судебных приставов. В случае если суд вынес решение, но должник так и не выполнил все требования суда и уклоняется от выплат, то взыскивать долги начинают принудительно.

Для этого истец пишет заявление в суд о принудительном взыскании и ему выдают исполнительный лист (в некоторых случаях могут отправить прямо из суда в службу приставов) о взыскании задолженности, который он предъявляет в ФССП. По листу исполнения приставы в течение нескольких месяцев должны начать взыскивать долги.

При невыполнении требований приставов, они могут наложить арест на имущество и таким способом возместить потери.

Таким образом, процесс взыскания любой задолженности проходит четыре основных этапа. В некоторых ситуациях первый второй и даже третий этапы опускаются. Например, при неуплаченных у водителя штрафов ГИБДД, то уполномоченный орган или должностное лицо направляет информацию для последующего взыскания сразу в службу судебных приставов.

Способы погашения задолженности

Задолженность можно погасить несколькими способами:

1. Лично обратившись в тот орган или к тому лицу, перед которым у вас образовалась задолженность.

2. Онлайн на странице ФССП (алименты, штрафы), ФНС (налоги), ГИБДД (штрафы) и т.д.

3. Онлайн на странице Единого портала государственных услуг.

Например, задолженность по оплате за жилищно-коммунальные услуги можно оплатить в управляющей компании (ЖЭКе), по кредиту в том банке, в котором он был взят или на сайте того банка, в котором он был взять через личный кабинет и т.д.

Задолженность может появиться у каждого, даже у добропорядочного гражданина или организации. Одним из самых простых методов по решению проблем с долгами – это их оплата, но не всякий может позволить себе оплатить задолженность вовремя.

Поэтому, если у вас появились долги, постарайтесь не уходить от ответственности, а решить проблему мирным путем, переговорами, соглашениями, тогда неприятные последствия, которые могут возникнуть, если долги будут взымать принудительно, можно избежать.

Источник: https://bankrotstvoved.ru/priznaki-bankrotstva/vzyskanie-zadolzhennosti

Долговые обязательства – это вид гражданских правоотношений

Виды долговых обязательств физических лиц

Никакие правоотношения не могли бы функционировать, если бы не было обязательств. Это определенный формат правовых взаимоотношений.

Они связывают между собой самых разных лиц – и физических, и юридических, если те планируют произвести действия, предусмотренные их обязательствами. Сфера их применения весьма обширна.

Сейчас достаточно распространены и долговые обязательства, а еще это может быть и передача имущества, и выполнение конкретных работ или оказание услуг, и компенсация понесенных расходов.

Что такое долговые обязательства

Большинство правовых нюансов, связанных с понятием обещания, подлежащего выполнению, прописаны в главе 21 Гражданского кодекса РФ (ГК РФ).

Это разновидность гражданских правоотношений. Она обязывает одну из сторон либо выполнить в пользу другой конкретные действия, либо воздержаться от них (ст. 307 ГК РФ).

Если говорить именно о долговых обязательствах (далее – ДО), то из определения ст.

 307 вытекает, что в их рамках одно лицо (или должник, заемщик) должно произвести уплату денежных средств или передать определенное имущество в пользу иного лица (или кредитора).

В свою очередь, кредитор вправе выдвигать к должнику определенные требования, чтобы тот выполнил обязательства, возложенные на него. ГК РФ определяет несколько оснований, из которых возникают обязательства: сделки, договора и т. д.

Характеристики ДО

Если речь идет о коммерческих взаимоотношениях между юрлицами или ИП, то долговое обязательство означает привлечение в оборот заемных средств. Но такие гражданские правоотношения могут быть между разными сторонами. Долговые обязательства могут возникают между физлицом и юрлицом, просто между гражданами, между ИП и юрлицом, между двумя предпринимателями.

Как правило, ДО представляют собой письменный документ в свободной форме. Особенно это касается долговых взаимоотношений между физлицами.

Он составляется и подписывается сторонами при оформлении кредита либо займа. Его обязательные параметры: сумма заемных средств и срок, на который они предоставляются.

Включаются и дополнительные условия, например, стоимость кредита, процентная ставка и т. д.

Классификация ДО

Это достаточно обширный круг обязательств. При их оформлении нужно учитывать различные факторы. Виды долговых обязательств можно классифицировать следующим образом.

Разновидности

Примеры

В зависимости от формы договора.Это товарный, коммерческий, бюджетный и т. д. договор. Заём может осуществляться в итоге в денежной либо товарной форме. А также в формате предоплаты, аванса, предоставления отсрочки или рассрочки оплаты. На реализацию ДО это никак не влияет. Суть остается неизменной: заемщик обязан вернуть в условленный срок кредит, а кредитор вправе затребовать погашение задолженности по истечению данного срока.
В зависимости от способа привлечения кредитных ресурсов.Например, для юридических лиц одной из распространенных форм ДО являются векселя или облигации.
В зависимости от сроков погашения задолженности (2 вида).Если срок действия ДО менее года, то они относятся к краткосрочным. Когда заемщик обязуется погасить долг в течение одного-пяти лет, то обязательства можно характеризовать как среднесрочные. При внесении в договор условий о погашении долга в срок от пяти до 20 лет ДО приобретает свойства долгосрочного.
Со сроками погашения задолженности связано и еще одна классификация ДО. В этом случае рассматривается параметр соблюдения указанных в договоре сроков. В зависимости от этого ДО может быть срочным, просроченным либо отсроченным.

В первом случае обязательства являются действующими, поскольку срок погашения еще не наступил либо был официально пролонгирован.

Во втором случае все установленные договором сроки уже истекли, а заемщик не обращался с просьбой о пролонгации либо получил отказ. В третьей ситуации исполнение ДО официально откладывается по каким-либо уважительным причинам.

Так решить может, например, суд. Фактически происходит пролонгация действия ДО, но по решению не самого кредитора, а сторонней организации.

Правила оформления ДО

В зависимости от сторон, который вступают в такие гражданские правоотношения, выбирается и формат ДО. Физлица или ИП не могут выпускать облигации либо векселя.

Так что наиболее распространенными формами ДО в настоящее время для них выступают договора займа или долговые расписки. Первый вариант чаще используется, когда одной из сторон выступает юридическое лицо или ИП.

При взаимоотношениях просто граждан чаще применяется формат долговых расписок.

Однако многие эксперты считают, что договора займа имеют свои преимущества, а потому их можно рекомендовать использовать и физлицам. Плюсы, прежде всего, в том, что договор займа снижает риски и в то же время делает процедуру более простой.

Долговые расписки составляются непосредственно в момент передачи денег. Не имеет значения, происходит это в наличной или безналичной форме.

Желательно, чтобы эта процедура проходила в присутствии свидетелей, которые либо засвидетельствуют данный факт подписями в документе, либо готовы подтвердить его в случае необходимости своими свидетельскими показаниями.

Как составляется договор займа

Для оформления и подписания нет необходимости в привязке к моменту передачи денег. В тексте документа прописывается, что передача денежных средств производится в определенные сроки и на неких условиях. В договоре указывают:

  • паспортные данные сторон или реквизиты других документов, удостоверяющих личность;
  • персональные сведения, которые могут иметь значение для получения займа;
  • точную сумму заемных средств;
  • сроки действия ДО;
  • проценты по долговым обязательствам;
  • ответственность за срыв сроков или неисполнение иных условий договора;
  • способы разрешения спорных вопросов;
  • банковские реквизиты при безналичных расчетах.

В текст договора могут быть включены и иные условия. Например, можно прописать возможность замены заемных денежных средств при возврате долга на какое-то конкретное имущество и т. д. Чем полнее будет текст документа, тем меньше риски невозврата заемных средств.

При подписании договора займа не требуются свидетели. Это самодостаточный документ.

Как оформляется долговая расписка

Граждане чаще всего все-таки ограничиваются именно ими, оформляя ДО. Это также письменный документ, который составляется в свободном формате. Четко установленной формы для расписок не разработано.

Оформление расписки – это дело сугубо добровольное, но только до определенной суммы заемных средств. При ДО, размер которого десятикратно превышает текущий МРОТ, письменный документ должен быть составлен в обязательном порядке. В соответствии с ним будет в дальнейшем производиться исполнение обязательств. Это означает, что в тексте следует прописать:

  • сумму обязательств;
  • сроки и условия возврата средств;
  • их использование (процентная ставка, если таковая предусмотрена); если заём беспроцентный – это обязательно фиксируется в тексте;
  • ответственность заемщика;
  • права кредитора при невыполнении заемщиком условий договора.

Закон не предъявляет обязательных требований к оформлению ДО. Они могут быть зафиксированы в простой письменной форме либо заверены у нотариуса. Юридическая сила у них равнозначная, но удостоверение у нотариуса значительно повышает для кредитора шансы на выигрыш при судебных разбирательствах.

Кроме того, письменный документ, подтверждающий ДО, также должен содержать максимально полные идентификационные данные сторон.

Это позволит более оперативно привлечь заемщика к ответственности при отказе от выполнения условий ДО. Всё оформление следует производить только так, как предусмотрено действующим законодательством.

Участники сделки по ДО должны быть дееспособными, а сама она заключаться только на добровольной основе.

Сроки и правила погашения ДО

Данный вид обязательств относится к разовым сделкам. Для них свойственны обязательные условия возвратности и срочности. Это означает, что в письменном документе вне зависимости от его формы (договор или расписка) надо прописать срок, по истечению которого задолженность должна быть погашена заемщиком, а заемные средства – возвращены кредитору.

Если заемщик полностью признает свое ДО, но в силу объективных обстоятельств не в состоянии погасить его в установленные сроки, то возможно заключение дополнительного соглашения сторон. В нём можно предусмотреть перенос сроков погашения полной суммы долга. Также может быть принято решение об уплате задолженности в рассрочку, то есть частями в течение определенного времени.

Такое соглашение, как правило, выгодно обеим сторонам. Заемщик получает отсрочку. В свою очередь кредитор сможет заново вести отсчет срока исковой давности (три года) уже с даты подписания допсоглашения. К тому же новый документ укрепляет его позиции в случае судебного процесса, поскольку служит еще одним документальным подтверждением факта ДО.

ДО в виде долговой расписки после полного выполнения всех условий, прописанных в ней, возвращается к заемщику. Обязательства считаются погашенными. Кредитор обязан подтвердить данный факт в письменной форме.

Если же заемщик уклоняется от погашения задолженности, дело, скорее всего, перейдет для рассмотрения в суд. Здесь кредитор уже вправе будет запросить не только возврат суммы долга, но и выплату компенсации за пользование чужими средствами. На заемщика могут быть наложены и иные штрафные санкции.

Долговые обязательства являются законным и достаточно простым способом защитить свои права как заемщику, так и кредитору. Правила оформления понятны даже гражданам, которые не обладают значительным багажом правовых знаний. Однако при фиксировании ДО всё равно не следует отступать от требований закона, чтобы минимизировать возможные риски.

Источник: https://znayzakon.com/grazhdanskoe-pravo/obyazatelstva/dolgovye-vidy.html

Правовой дискурс
Добавить комментарий